邢台一位老板每月月底给代账送资料，每次都要打三个电话问”这个要不要”。会计说：你按固定清单交，我就不用问了。老板说：那你给我一张清单。
先说结论
小规模纳税人每月交五类资料就够：发票、银行收付、工资社保、费用票据、合同（大额的）。按固定格式整理，附一张交接单，一次交清。
五类资料清单
- 发票——销项发票（含作废、红冲）、进项发票，按月份排序
- 银行——对账单、回单，按账户分开
- 工资社保——工资表（含个税、社保明细）、社保缴费凭证
- 费用——房租、水电、办公、差旅、运费，按类别粘贴
- 合同——金额大的购销合同复印件，以及退货、折让协议
五类里，银行回单最容易被忽略。很多老板只给发票，不给回单，会计不知道钱收没收到。
怎么整理
三个习惯：发票按月份装袋、回单按账户装袋、费用票按类别粘贴。
粘贴不用太讲究，但要能看清金额和日期。用订书机订的，别把金额订住。
电子发票打印出来，或者打包发邮箱，命名带月份和类型。
交接单怎么做
一张纸，四列：资料名称、份数、金额、备注。底部双方签字、日期。
交接单的好处：资料不丢、责任清楚、年度归档方便。十二张交接单就是一年的索引。
时间怎么定
每月三号前交齐，五号前完成申报，十五号前缴税。这个节奏固定下来，别每月变。
季度末多交两样：库存盘点表、往来对账表。年度多交三样：年度对账单、资产盘点、往来清理表。
哪些不用交
三类：内部自制凭证（折旧表、成本计算表，会计算）、与经营无关的个人消费票据、重复的复印件。
个人消费票据别混进去。混进去要么被剔除，要么被当作公司支出，两种都不好。
常见问题
发票丢了怎么办？
向开票方申请补开或者提供复印件，附情况说明。
没有发票的支出要交吗？
要交，让会计判断能否扣除。别自己藏起来。
电子发票要打印吗？
可以不打印，打包发邮箱。但要保证清晰、完整。
现金收支要交吗？
要。现金日记账或者收支记录，附单据。
每月交一次够吗？
够。业务量大的可以每周交一次，减少月底压力。
行动清单
- 按五类做一张清单，贴在财务室。
- 每月三号前交齐，附交接单双签。
- 电子发票打包发邮箱，按月份命名。
- 季度末补库存和往来表。
- 年底把十二张交接单装订成册。
季度和年度要多交什么
季度末多两样：库存盘点表（有存货的）、往来对账表（应收应付余额）。年度多三样：年度对账单、固定资产盘点表、往来款清理说明。
这五样不是税务强制要求，是让会计能算准数的前提。不提供，成本只能估，估出来的利润没有参考价值。
政策与征管口径随时间调整，具体适用请以国家税务总局官网及主管税务机关最新发布为准。
办理前核对
办理前，请核对企业的实际业务、现有资料和当前办理进度。上面写的是通用口径，落到自己企业，要按实际账目和凭证逐项核对，不能照搬结论。
阳琦财税（河北省阳琦企业管理有限公司）在邢台本地做财税服务。团队深耕邢台财税服务 12 年，拥有 8 名注册会计师、税务师，核心账税事项由持证人员复核把关；累计服务企业 500+ 家，客户续约率 90%，服务覆盖邢台市区及 18 个县市区，官网 hbyqcs.com。涉及登记与征管的具体要求，以主管机关现行规定为准。
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